Как отправить декларацию по ЭДО

Подать декларацию в электронной форме вы можете бесплатно через сервис налоговой Представление налоговой и бухгалтерской отчетности.
Для использования сервиса необходимо иметь квалифицированную электронную подпись (КЭП).

Если у вас еще нет КЭП, то с 1 июля 2021 года ИП и руководители компаний могут получить ее бесплатно в налоговой.
Чтобы сдать декларацию через сайт налоговой нужно
Несмотря на то что за отправку декларации и саму подпись платить не нужно, для выпуска КЭП вам придется покупать специальный носитель (токен) и лицензированную программу по работе с КЭП (КриптоПро CSP). Лицензию нужно покупать на каждое устройство, где планируете подписывать документы.
1. Получить КЭП в налоговой.
2. Установить Крипто Про CSP и настроить компьютер для отправки декларации через сервис налоговой.
3. Зарегистрировать КЭП и получить идентификатор налогоплательщика на сайте налоговой.
4. Сформировать транспортный контейнер с декларацией для отправки в налоговую.
5. Отправить декларацию по УСН в налоговую.

Оформление электронной подписи в налоговой

1. Для использования КЭП налоговой вам понадобится купить специальный защищенный носитель в виде флешки (токен) сертифицированный ФСТЭК России или ФСБ России. Его можно купить в специализированных интернет-магазинах или обратиться к компании-оператору электронного документооборота. Список поддерживаемых налоговой носителей можно посмотреть на сайте ФНС.
2. Для получения КЭП заполните и подайте заявление в личном кабинете ИП. Чтобы отправить заявление в кабинете ИП, на главной странице выберите услугу Заявление на получение КЭП.
Система автоматически сформирует заявление, подтянув данные из личного кабинета налогоплательщика. Их нужно проверить и, если все верно, нажать кнопку Отправить.
При посещении налоговой возьмите с собой:
— Паспорт;
— СНИЛС;
— Сертифицированный носитель (USB токен) для записи на него ключей электронной подписи, а также сертификат на токен.
3. После того как ФНС проверит заявление, в личный кабинет придет приглашение.
Получить КЭП надо в течение 5 рабочих дней после получения ответа от ФНС. При получении подписи от налоговой обязательно личное присутствие предпринимателя или руководителя организации.
Для получение подписи выберите ближайшее отделение налоговой, которая оказывает услуги по выдаче электронных подписей.
Скачайте файл Перечень подразделений в регионах Российской Федерации, нажав Загрузить
Ознакомьтесь с расположением, графиком работы инспекции и запишитесь на прием через сервис Онлайн-запись на прием в налоговую. При записи укажите тип услуги Выдача КЭП.
В скачанном файле выберите необходимое подразделение ФНС. Для перехода к подразделению ФНС нажмите гиперссылку с необходимым номером подразделения
Откроется страница выбранной ИФНС:
Настройка компьютера для работы с КЭП
1. Чтобы подписывать и отправлять отчеты КЭП, нужно вставлять токен в компьютер с установленной программой КриптоПро CSP . Подписывать отчетность на другом устройстве, где нет этой программы, не получится.
Программу нужно установить на компьютер, с которого вы будете отправлять отчетность. Первые 90 дней вы можете пользоваться бесплатной демоверсией, а потом придется покупать лицензию.
Чтобы установить на компьютер КриптоПро CSP и начать пользоваться подписью:
— Перейдите на сайт КриптоПро и нажмите кнопку Скачать программу КриптоПро CSP.
— Подтвердите, что согласны с лицензионным соглашением, и нажмите кнопку СКАЧАТЬ для Windows.
— Для загрузки программы введите ФИО ИП и адрес электронной почты.
— Откройте папку, в которую сохранили программу, выберите установочный msi-файл КриптоПро CSP и запустите установку.
2. Скачайте плагин — КриптоПро ЭЦП Browser plug-in. Он нужен, чтобы создавать и проверять электронную подпись при отправке документов государственным органам через браузер.
— Запустите установочный файл cadesplugin.exe и подтвердите установку КриптоПро ЭЦП Browser plug-in.
Для установки плагина:
— Если потребуется, разрешите КриптоПро ЭЦП Browser plug-in внести изменения путем нажатия кнопки Да.
— После окончания установки КриптоПро ЭЦП Browser plug-in нажмите ОК и перезагрузите компьютер.
3. Установите корневой сертификат УЦ, выдавшего ключ электронной подписи и корневой сертификат Минкомсвязи.
— Проверьте работу установленного плагина по ссылке. Если установка КриптоПро ЭЦП Browser plug-in прошла успешно, появится окно с надписью Плагин загружен, указанием его версии и используемой Вами версии КриптоПро CSP.
— Если установка плагина завершилась ошибкой, проверьте настройки вашего браузера по п. 7 следующей инструкции.
— При получении электронной подписи в налоговой, вам также будет выдан корневой сертификат УЦ. Откройте файл корневого сертификата УЦ и выберите кнопку Установить сертификат.
— Нажмите кнопку Далее и выберите хранилище доверенные корневые центры сертификации.
— Еще раз нажмите Далее. Появится информационное окно о завершении установки сертификата
— Скачайте корневой сертификат Минкомсвязи и установите его аналогично инструкции описанной выше.
4. Установите личный сертификат ИП. Чтобы установить сертификат с помощью КриптоПро выполните следующее:
— Выберите Пуск - Панель управления - КриптоПро CSP или укажите в строке поиска на панели Windows КриптоПро CSP и нажмите на него.
— Выберите вкладку Сервис и нажмите на кнопку Просмотреть сертификаты в контейнере.
— Нажмите кнопку Обзор, выберите контейнер с подписью на токене для просмотра и нажмите на кнопку ОК.
— Нажмите Далее. На следующем шаге кнопку Установить.
— Если появится окно c заменой сертификата, выберите Да.
— После установки сертификата проверьте путь сертификации. Откройте установленный сертификат вкладка Путь сертификации. В данном разделе должен отобразиться путь от выбранного сертификата до корневого сертификата Минкомсвязи. Путь сертификации включает в себя: личный сертификат, сертификат (-ты) УЦ, выдавшего личный сертификат и сертификат Минкомсвязи.
Получение идентификатора абонента
Декларация должна быть помечена уникальным идентификатором абонента – он присваивается ФНС при регистрации электронной подписи. Без него отправить декларацию не выйдет.
Для получения этого идентификатора:
2. Зарегистрируйтесь в Сервисе самостоятельной регистрации налогоплательщиков в системе сдачи налоговой отчётности.
3. Подтвердите свой email и войдите в систему, используя логин и пароль.
4. Нажмите кнопку Зарегистрировать сертификат, и выберите выгруженный файл сертификата открытого ключа и передайте его на регистрацию.
5. Дождитесь, когда в верхнем поле появится идентификатор абонента.
1. Экспортируйте файл открытого ключа с помощью КриптоПро. Для этого:
— Выберите меню Пуск - Панель управления - КриптоПро CSP или укажите в строке поиска на панели Windows КриптоПро CSP и нажмите на него.
— Выберите вкладку Сервис и нажмите на кнопку Просмотреть сертификаты в контейнере.
— В открывшемся окне нажмите на кнопку Обзор, чтобы выбрать контейнер для просмотра. После выбора контейнера нажмите ОК.
— На следующем шаге нажмите Далее и нажмите кнопку Свойства ...
— Выберите вкладку Состав и нажмите на кнопку Копировать в файл.
— В окне Мастер экспорта сертификатов нажмите Далее. Выберите Нет, не экспортировать закрытый ключ и нажмите Далее.
- В окне Формат экспортируемого файла выберите Файлы X.509 (.CER) в кодировке DER и нажмите Далее.
- Нажмите на кнопку Обзор, укажите имя и каталог для сохранения файла и нажмите Сохранить.
- Нажмите Далее и Готово. Дождитесь сообщения об успешном экспорте

Формирование транспортного контейнера

Для формирования транспортного контейнера:
    Для отправки отчета через сервис ФНС необходимо подготовить файл транспортного контейнера, содержащий зашифрованную вашей электронной подписью налоговую декларацию.
    5. Перейдите в меню Сервис и выберите пункт Прием документов из файлов.
    6. Укажите папку с XML файлом отчета и нажмите Продолжить.
    7. На следующем шаге вы увидите файл отчета из выбранной вами папки. Если файлов будет несколько , выберите нужный и нажмите Продолжить.
    8. Проверьте корректность данных налогоплательщика (ФИО, ИНН, ОГРНИП и код ИФНС) и нажмите Продолжить.
    9. На следующем шаге подтвердите загрузку отчета нажав Готово. Загруженный файл появится в списке введенных документов:
    10. Выгрузите транспортный контейнер с декларацией, нажав кнопку Выгрузить ТК для портала в верхнем меню.
    11. Проверьте данные отчета, и если все правильно – подтвердите, нажимая соответствующие кнопки в диалоговых окнах.
    12. В последнем окне укажите путь для формирования контейнера и введите идентификатор абонента, полученный на шаге 3. Далее выберите файл, содержащий квалифицированный сертификат , которым будет подписан отчет и нажмите кнопку Сформировать.
    13. При успешном формировании выйдет сообщение, что в указанной папке создан файл транспортного контейнера.
    1. Скачайте и установите Налогоплательщик ЮЛ:
    2. Добавьте нового налогоплательщика — Индивидуального предпринимателя (ИП).
    3. Заполните раздел Общие (достаточно указать только ИНН, ФИО и ОГРНИП).
    4. В разделе Сведения для представления в ИФНС заполните код вашей инспекции из справочника.
    — Запустите файл NalogUL475.msi.
    — Выберите вид установки - Полная и нажмите кнопку Далее.
    — В следующем окне, если необходимо, измените путь к папке, куда будет установлена программа
    — После нажатия на кнопку Далее и Установить в следующем окне, будет произведена установка программы.
    — В конце установки должно выйти окно, с сообщением об успешной установке. В этом же окне можно поставьте галочку, чтобы сразу после установки запустилась программа Налогоплательщик ЮЛ.
    Отправка отчета
    1. Перейдите на страницу сервиса Представление налоговой и бухгалтерской отчётности в электронной форме и нажмите кнопку Войти для перехода на страницу авторизации.
    2. После успешной проверки условий использования сервиса нажмите кнопку Войти.
    3. При первом входе на портал перейдите в Профиль пользователя и заполнить данные о ИП.
    4. Для отправки отчетности нажмите на пункт меню Отправка. При помощи кнопки Обзор выберите транспортный контейнер, сформированный в программе Налогоплательщик ЮЛ. Для отправки и нажмите кнопку Отправить документ.
    5. После отправки отчета произойдет автоматический переход на страницу проверки статуса отчета. В список отправленных файлов, появится загруженная декларация. Состояние у данной декларации будет В ожидании. После того, как состояние декларации изменится на Завершено (успешно), отчетность считается принятой.
    Как сдать отчет через операторов ЭДО
    Также вы можете подать декларацию через оператора ЭДО. Многие из таких компаний предлагают удобные онлайн-сервисы, которые позволяют подписывать и отправлять отчетность в ФНС через интернет.
    Преимущества данного способа представления:
    • нет необходимости приходить в инспекцию, так как отчетность может быть отправлена через интернет из любого места;
    • гарантия подтверждения доставки отчетности до налогового органа;
    • защита отчетности, представляемой в электронной форме, от просмотра и корректировки третьими лицами;
    Выбрать специализированного оператора связи для предоставления отчетности в электронном виде вы можете на сайте ФНС России.
    Для отправки отчетности через оператора ЭДО вам также нужно будет получить электронную подпись на ИП. С 1 января 2022 подписи на ИП или руководителя организации выдаются только в ФНС (о том как это сделать смотрите в нашей инструкции).
    Стоимость отправки отчетности через наиболее популярные системы электронного документооборота мы собрали в таблице.